目 錄

第一部分 贛州職業技術學院概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分贛州職業技術學院概況

一、部門主要職能

根據《中共贛州市委辦公廳贛州人民政府辦公廳關于印發<贛州職業技術學院主要職責、內設機構和人員編制規定>的通知》(贛市辦字(2019)100號)，贛州職業技術學院主要職責是:

(一)貫徹執行國家有關法律法規，依法辦學，負責學校教育教學的管理。

(二)承擔全日制高職學歷教育，培養全日制高職學歷層次、適應地方經濟社會發展需要的應用型、復合型、技能型人才。

(三)承擔成人高等專科學歷教育和農業、技工類培訓等非學歷教育。

(四)開展教育教學科學研究，提升教學創新能力，革新人才培養模式，深化內涵發展，突出辦學特色，不斷提高教育教學質量。

(五)開展社會服務，注重學校潛能的挖掘和創新培育，積極回饋社會，為贛南及周邊地區經濟社會發展提供所需人才的培養和服務。

贛州職業技術學院部門下設2個單位：贛州農業學校、江西贛州技師學院。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共3個，包括:贛州職業技術學院、贛州農業學校、江西贛州技師學院。

贛州職業技術學院2021年年末實有人數193人，其中在職人員171人，離休人員0人，退休人員0人;年末其他人員22人:年末學生人數4904人。

贛州農業學校2021年年末編制人數137人，均為事業編制；年末實有人數302人，其中在職人員196人（含外聘人員59人)，離休人員1人，退休人員105人；年末學生人數5168人。

江西贛州技師學院2021年年末實有人數247人，其中在職人員242人（全額編224人、人事代理18人），離休人員1人，退休人員4人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員（合同制）27人；年末學生人數7567人（在籍）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員220人。

第二部分2021年度部門決算表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計25669.78萬元，其中年初結轉和結余4658.65元，較2020年減少3248.09萬元，減少41.08%;本年收入合計21011.13萬元，較2020年增加2178.12萬元，增長11.57%，主要原因是:第一，贛州職業技術學院較2020年增加3182.39萬元，2021年度學院穩步發展，辦學規模迅速擴大，招生規模增加迅速，2020年末學生數為2697人，2021年末學生數為4904人，生均經費收入明顯增加，2021年度收入包含收到的學生公寓和食堂PPP項目年度財政營運補貼3387.21萬元。第二，贛州農業學校較2020年減少2322.32萬元，按本年決算編制要求，財政撥款收入以支定收，本年撥入但未使用的資金不作為本年收入，2020年財政撥入我單位職業教育專項資金1000萬元、重大基建項目前期經費補助16萬元；我單位本年非稅事業收入（以支定收）較上年相差較大。第三，江西贛州技師學院較2020年增加1318.04萬元，一般公共預算財政撥款收入中2020年秋國免生補助和助學金于2021年初下達并清算，導致2021年收入增加。

本年收入的具體構成為:財政撥款收入18247.41萬元，占86.85%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入2692.17萬元，占12.81%;經營收入0萬元，占0%;其他收入71.55萬元，占0.34%。

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計25669.78萬元，其中本年支出合計25669.78萬元，較2020年增加3248.45萬元，增長14.49%，主要原因是:第一，贛州職業技術學院較2020年增加3410.32萬元，2021年度學院穩步發展，辦學規模迅速擴大，招生規模增加迅速，2020年末學生數為2697人，2021年末學生數為4904人。2021年末教職工實有人數193人，較2020年增加85人。學院2021年整體行政、教學實訓、后勤保障等支出增加;2021年度支出包含支付的學生公和食堂PPP項目年度財政營運補貼3387.21萬元。第二贛州農業學校較2020年增加876.54萬元，我校今年大力發展各學科專業建設，且承辦了中職院校市賽、省賽相關項目，加大了相關專用設備的購入。第三，江西贛州技師學院較2020年減少1038.41萬元，贛州市綜合型公共實訓基地項目接近尾聲，本年列支較上年下降。

部門年末結轉和結余0萬元，較2020年減少4318.43萬元，減少100%。主要原因是:按本年決算編制要求，2021年決算財政撥款收入原則是以支定收。

本年支出的具體構成為:基本支出20075.97萬元，占78.21%:項目支出5593.8萬元，占21.79%;經營支出0萬元。占0%:其他支出(對附屬單位補助支出、上繳上級支出)0萬元。占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預算數為20730.12萬元，決算數為22906.06萬元，其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為35萬元，決算數為51萬元，完成年初預算的145.71%，主要原因是：第一，贛州職業技術學院此項費用支出為財政2020年撥入我校的重大基建項目前期經費補助35萬元，結轉至2021年。第二，贛州農業學校此項費用支出為財政2020年撥入我校的重大基建項目前期經費補助16萬元，結轉至2021年。

（二）教育支出年初預算數為16755.04萬元，決算數為21198.6萬元，完成年初預算的126.52%，主要原因是：第一贛州職業技術學院年初預算中學生公寓和食堂PPP項目年度財政營運補貼、學院運行保障綜合定額經費補助均為根據考核情況據實撥付，故年度實際撥付數小于年初預算數，收到的撥付資金全部按流程支付完畢。第二，贛州農業學校年初預算數僅包含市本級撥款經費支出，未納入省級和中央下撥的中職生均經費、免學費補助和現代職業教育質量提升專項支出以及市屬其他主管單位下撥至我校的專項經費，決算數包含了以上經費及以前年度財政收回專項資金當年單位項目實施完成財政返還資金給單位支出，導致決算數與年初預算數形成較大差異。第三，江西贛州技師學院年初預算數僅包含市本級撥款支出，未納入省級和中央級下撥的國免生補助、助學金和現代職業教育質量提升專項支出，決算數納入省級和中央級下撥的國免生補助、助學金和現代職業教育質量提升專項支出及以前年度財政收回專項資金當年單位項目實施完成財政返還資金給單位支出，導致決算數與年初預算數形成較大差異。

（三）科學技術支出年初預算數為0萬元，決算數為0.01萬元，主要原因是：贛州職業技術學院下撥了“三區”人才支持計劃科技人員專項資金4萬，2021年使用了0.01萬元。

（四）社會保障和就業支出年初預算數為415.54萬元，決算數為816.23萬元，完成年初預算的196.42%，主要原因是：第一，贛州職業技術學院年初做預算時將社會保障和就業支出預算數歸入了學院運行保障綜合定額經費補助中。第二，贛州農業學校決算數包含上年退役士兵管理教育經費、死亡撫恤金以及本年增加下達列支的機關事業單位職業年金經費，導致決算數與年初預算數形成差異。第三，江西贛州技師學院決算數包含上年保障就業專項市綜合公共實訓基地建設項目資金245.64萬元和本年增加下達列支的機關事業單位職業年金繳費支出30.66萬元，導致決算數與年初預算數形成差異。

（五）衛生健康支出年初預算數為472.8萬元，決算數為472.8萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：當年沒有新增預算，該項目無結轉結余。

（六）住房保障支出年初預算數為299.95萬元，決算數為367.42萬元，完成年初預算的122.49%，主要原因是：第一，贛州職業技術學院年初做預算時將住房保障支出預算數歸入了學院運行保障綜合定額經費補助中。第二，贛州農業學校當年有人員變動，預算數與決算數基本持平。第三，江西贛州技師學院當年沒有新增預算，該項目無結轉結余。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出17312.26萬元，其中:

(一)工資福利支出10078.15萬元，較2020年增加1231.39萬元，增加16.72%，主要原因是:第一，贛州職業技術學院較2020年增加830.32萬元，2021年為滿足發展需要，學院招聘大量教職工，故年度內工資福利支出增加較多，增長幅度較大。2021年末教職工實有人數193人，較2020年增加85人。第二，贛州農業學校較2020年增加193.99 萬元，根據學校管理和教學需要，在職人員增加，且社保等基數調增，導致工資福利支出增加。第三，江西贛州技師學院較2020年增加207.08萬元，根據學院管理和教學需要，在職人員增加，且社保等基數調增，導致工資福利支出增加。

(二)商品和服務支出3957.24萬元，較2020年增加1362.58萬元，增長52.51%，主要原因是:第一，贛州職業技術學院較2020年增加669.84萬元，2020年末學生數為2697人，2021年末學生數為4904人，2021年為滿足發展需要，學院進行了多個實訓室建設，目行政、教學、后勤等日常運行保障支出增加，增長幅度較大。第二，贛州農業學校較2020年增加486.8萬元，我校今年大力發展各學科專業建設，且承辦了中職院校市賽、省賽相關項目，相關開支增加較大，且2021年疫情防控開支也有所增加，導致商品和服務支出增加。第三，江西贛州技師學院較2020年增加205.93萬元，2020年招生業務委托業務費于本年清算支付且為保障疫情防控需要，相關防疫支出增加導致商品和服務支出增加。

(三)對個人和家庭補助支出1482.95萬元，較2020年增加628.54萬元，增加73.56%，主要原因是:第一，贛州職業技術學院較2020年減少13.91萬元，學院2021年助學金總額為388.79萬元，其中186.69萬元是財政撥付轉移支付的助學金支付，202.1萬元是用財政專戶資金支付，均未在一般公共預算財政撥款基本支出中列支。第二，贛州農業學校較2020年減少15.89萬元，當年有人員變動，與2020年決算數基本持平。第三，江西贛州技師學院較2020年增加658.34萬元，2020秋學生助學金補助于2021年初發放列支，2020年秋國免生補助于2021年初下達并列支，導致本年對個人和家庭補助支出增加。

(四)資本性支出3276.87萬元，較2020年增加1639.99萬元，增長100.19%，主要原因是:第一，贛州職業技術學院較2020年增加430.57萬元，2020年末學生數為2697人，2021年末學生數為4904人，2021年為滿足行政、教學等需要，學院的辦公、教學、實訓設備等購置支出增加，增長幅度較大。第二，贛州農業學校較2020年增加1209.42萬元，增長95.13%，主要原因是：我校今年大力發展各學科專業建設，且承辦了中職院校市賽、省賽相關項目，加大了相關專用設備的購入。

五、“三公”經費支出決算情況說明

本部門2021年度“三公”經費支出年初預算數為70萬元，決算數為6.1萬元，完成預算的8.71%，決算數較2020年增加0.71萬元，其中:

(一)因公出國(境)支出年初預算數為19.4萬元，決算數為0萬元，決算數較2020年減少0萬元。全年安排因公出國(境)團組0個，累計0人次。決算數較年初預算數減少的主要原因是：本年出國人次為0，出國團組為0個。

(二)公務接待支出年初預算數為50.6萬元。決算數為6.1萬元，完成預算的12.06%，決算數較2020年增加0.71萬元，主要原因是：第一贛州職業技術學院較2020年增加1.38萬元，2021年度學院穩步發展，辦學規模迅速擴大，招生規模增加迅速，為滿足學院正常交流發展需要，公務接待增長1.38萬元屬于正常的自然增長。決算數較年初預算數減少的主要原因是：年度內嚴格控制公務接待審核，認真執行公務接待標準。全年國內公務接待36批，累計接待220人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。第二，贛州農業學校決算數較2020年減少1.44萬元，疫情持續，公務接待費用逐年下降。決算數較年初預算數減少的主要原因是因疫情管控影響，單位公務業務交流受限，非必要不采取線下交流。全年國內公務接待36批，累計接待295人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。第三，江西贛州技師學院較2020年增加0.77萬元，2020年為疫情期，學院上半年基本采取線上教學模式，無對外公務接待，導致2020年公務接待費較低；2021年全國疫情好轉，業務交流增加，導致2021年公務接待費用增加。決算數較年初預算數減少的主要原因是因疫情管控影響，單位公務業務交流受限，非必要不采取線下交流。全年國內公務接待7批，累計接待115人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。

(三)公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2020年增加0萬元，全年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2019年增加0萬元，年末公務用車保有0輛。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門為財政補助事業單位，無機關運行經費支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額5089.54萬元，其中:政府采購貨物支出4140.21萬元、政府采購工程支出117.9萬元、政府采購服務支出831.43萬元。授予中小企業合同金額2608.74萬元，占政府采購支出總額的51.26%。其中:授予小微企業合同金額1898.48萬元，占政府采購支出總額的37.3%。

八、國有資產占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門(單位)國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。江西贛州技師學院實行公車改革所有車輛均已統一移交，但因固定資產處置手續未辦理齊全，暫未下賬，實際已無車輛。

九、預算績效情況說明

(一)績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，本部門組織本級及所屬單位對2021年度所有項目支出4個全面開展績效自評，共涉及資金7289.8萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

贛州職業技術學院本級組織PPP項目協調考核辦公室對學生公寓和食堂建設PPP項目等1個項目開展績效評價，涉及一般公共預算支出3387.21萬元。組織計劃財務處對學院運行保障綜合定額經費等1個項目開展績效評價，涉及一般公共預算支出3387.21萬元。從評價情況來看，學院運行保障綜合定額補助項目，年度目標為保障學院基本的行政、教學、后勤等正常運轉:滿足實訓、教學基本需求。按時支付人員工資，各類業務費用支出。維護了學院穩定的同時，為學院提升和發展奠定基礎。學生公寓和食堂建設PPP項目，年度目標為學生公寓和學生食堂正常運行，滿足了師生的教學與生活需要。

贛州農業學校組織對2021年度所有項目支出全面開展績效自評，共有項目1個，涉及資金152.34萬元，為市本級“中職學校生均經費和特聘教師專項經費”，均為一般公共預算項目支出。從評價情況來看，至2021年底項目預期目標完成率100%，項目資金執行率100%，項目的順利實施提升了我校基礎教學質量，進一步完善了我校特聘教師薪酬體系，取得了較好地社會效益，學校師生滿意度較上年也有所提高。

江西贛州技師學院組織對學校教育發展資金項目開展了績效評價，涉及一般公共預算支出608.41萬元。

贛州職業技術學院組織本級組織計劃財務處對學院開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出9665.62萬元。從評價情況來看，學院2021年部門整體目標基本實現，履職效能、管理效率、可持續發展等方面取得了顯著成效，學院的預算編制、預算執行、部門決算、收支管理、采購管理、內部控制等具體業務領域均較好完成，實現了既定目標，促進了學院的高質量發展與提升。

(二)部門決算中項目績效自評結果。

贛州職業職業技術學院項目績效自評總體綜述。根據要求，本級對2021年度學生公寓和食堂建設PPP項目等2個項目支出開展了績效自評，涉及金額6529.05萬元。從自評結果來看，發現的問題及原因有:一是項目規劃預測數，實際數據無法準確測算，學生規模明顯增加，管理及服務存在一定滯后，導致項目資金存在預算執行率偏低，資金使用效率慢等情況。二是學院初設階段，辦學時間短，處發展初期，影響力有待進一步提升。下一步改進措施:一是學院將進一步壓實責任，將資金執行落實到具體事項、具體部門，確保專項資金用到實處、用在急處，提高預算資金使用效率與執行率;二是學院將進一步建立和完善專項資金管理支出制度，從資金下達、分配、支出、績效評價等各環節嚴格監控管理。

贛州農業學校項目績效自評總體綜述。根據年初設定的績效目標，項目自評得分99分。項目全年預算數為152.34萬元，執行數為152.34萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：“中職學校生均經費和特聘教師專項經費”項目起止時間為2021年1月1日-2021年12月31日，項目屬性為延續項目，項目資金共計152、34萬元。我校基本實現年初設定的績效目標：（1）按教學和管理需求，招聘了足額的合格的專兼職教師、外聘、臨聘教師及管理人員；（2）及時發放了外聘教職員工工資，穩定和發展了學院師資隊伍，充實學院師資力量，逐步滿足學院發展需要的師生比，充實一線教師隊伍。（3）通過全日制培養和各類對外培訓，推動職業教育發展，為企市場培養輸送了一定的技能型人才與高素質勞動者。（4）不斷加強實訓基地和實訓室建設，深入推進理實一體化，啟動1+X證書制度工作，進一步提升了我校學生的就業能力和職業教育質量。（5）保障了學校的正常運轉。

江西贛州技師學院項目績效自評總體綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分96分。項目全年預算數為608.41萬元，執行數為608.41萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：江西贛州技師學院教育事業發展資金項目起止時間為2021年1月1日-2021年12月31日，項目屬性為延續項目，項目資金共計608.41萬元。我院基本實現年初設定的績效目標：（1）按教學和管理需求，招聘了足額的合格的專兼職教師、外聘、臨聘教師及管理人員；（2）及時發放了外聘教職員工工資，穩定和發展了學院師資隊伍，充實學院師資力量，逐步滿足學院發展需要的師生比，充實一線教師隊伍。（3）保障了退休職工利益及招聘教職員工穩定。（4）合法合規用好了市生均費，保證學院日常運轉所需要的開支。（5）保障了學院日常支出及時支付。

（三）部門評價項目績效評價結果

本級項目《贛州職業技術學院學生公寓和食堂建設PPP項目》績效評價結果:

1、年初預算批復情況

市財政批復我院兩項2021年財政專項資金：一是贛州職業技術學院學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼，計5537.7萬元，二是贛州職業技術學院運行保障綜合定額經費補助（學校發展資金，含自主聘任兼職教師經費），計4974.6萬,合計10512.3萬。以上均需根據項目實際考核等情況據實撥付。2021年度內，實際撥付學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼3387.21萬元，學院運行保障綜合定額經費補助3141.84萬元，合計6529.05萬元。

2、預算下達與使用情況

（1）學院運行保障綜合定額經費補助。共計撥付3141.84萬元，年度執行支出3141.84萬元，資金實際執行率為100%。

（2）學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼。根據績效考核結果，市財政下達撥付3387.21元，該專項資金已將按相關程序全額支付給建設資本方贛州職通建設有限公司。

3、績效評價工作開展情況

學院嚴格按照財政文件精神和要求，精心組織，狠抓落實，做到績效目標全覆蓋、全過程監控、做到項目績效責任到部門、到個人。認真組織相關部門開展年初、年中、年終各環節績效評價、監控工作，按要求完成相關報表資料的報送。加強監督管理，對預算執行慢、資金支出不合理等情況，要求及時查清情況并書面說明，并追究相關人員責任，調整預算資金重新分配。

4、績效評價指標分析

學院建立和完善專項資金管理支出制度，從資金下達、分配、支出、績效評價等各環節嚴格監控管理。根據年初設定的績效目標指標值，對照年終執行完成情況（具體見附件1項目支出績效自評表），學院運行保障綜合定額經費補助專項自評得分為89.5分，學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼專項得分為87分。

5、其他情況

（1）2021年，學院各級認真履職，面對突發的嚴重疫情，及時調整支出，足額報賬防疫相關經費支出；積極保人員、保水電、保后勤等基本運行經費上重點支出，同時加大教學實訓場所等建設，保障教學的正常開展。整體上各項工作開展有序，資金分配合理，支付及時，預算執行到位。

（2）學院將進一步壓實責任，將資金執行落實到具體事項、具體部門，確保專項資金用到實處、用在急處，提高預算資金使用效率與執行率。

（四）部門整體支出績效自評結果

《部門整體支出績效自評報告》見附件2贛州職業技術學院2021年部門整體支出績效自評報告。

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

2.上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

3.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

4.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

5.附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

6.其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

7.用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

8.年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

9.結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

10.年末結轉和結余資金：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

11.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

12.項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

13.上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

14.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

15.對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

16.“三公”經費：指各部門因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

17.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致。