目 錄

第一部分江西贛州技師學(xué)院概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分江西贛州技師學(xué)院概況

一、部門主要職能

江西贛州技師學(xué)院是經(jīng)江西省人民政府批準(zhǔn)，人社部備案的一所公辦全日制高級(jí)技工院校，屬于國家財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼12360700491750040W。學(xué)院現(xiàn)有二個(gè)校區(qū)一個(gè)分校，建筑面積近10萬平方米，宗旨和業(yè)務(wù)范圍：技工教育，培養(yǎng)中、高級(jí)技術(shù)技能應(yīng)用人才，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；為各類技術(shù)工人提供培訓(xùn)和技能鑒定服務(wù)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：江西贛州贛州技師學(xué)院。

本部門2020年年末實(shí)有人數(shù)351人，其中在職人員242人（全額編216人（含原自收自支編38人）、人事代理26人），離休人員1人，退休人員210人，撫恤人員5人；年末其他人員109人（其中合同制33人，聘用人員68人，公共實(shí)訓(xùn)基地1人）；年末學(xué)生人數(shù)8321人（在籍），2020年錄取新生3344人。

第二部分 2020年度部門決算表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計(jì)10989.04萬元，其中：年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4909.48萬元，較2019年收入減少3763.58萬元，下降25.51%；本年收入合計(jì)6079.55萬元，較2019年減少1043.12萬元，下降14.6%，主要原因是：2020年秋學(xué)期學(xué)生助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金在2021年下達(dá)。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入5327.04萬元，占87.62%；上級(jí)補(bǔ)助收入64.32萬元，占1.05%；事業(yè)收入688.2萬元，占11.32%。

二、支出決算情況說明

我院2020年度支出總計(jì)9729.46萬元，其中本年支出合計(jì)9729.46萬元，較2019年增加1253.77萬元，增長14.79%，主要原因是：贛州市綜合公共實(shí)訓(xùn)基地專項(xiàng)資金支出增加。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1259.58萬元，較2019年減少3649.9萬元，下降74.34%，主要原因是：我院加快項(xiàng)目推進(jìn)，加快專項(xiàng)資金支出以及財(cái)政收回部分專項(xiàng)資金。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出5726.19萬元，占58.85%；項(xiàng)目支出4003.26萬元，占41.15%。無經(jīng)營支出和其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為9077.18萬元，決算數(shù)為8976.94萬元，完成年初預(yù)算的98.9%。其中：

（一）教育支出年初預(yù)算數(shù)為8225.61萬元，決算數(shù)為7378.11萬元，完成年初預(yù)算的89.7%，主要原因是：加快專項(xiàng)使用效率。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為1183.72萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)余額818.23萬元（保障就業(yè)專項(xiàng)市綜合公共實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目），決算數(shù)為1158.17萬元，完成年初預(yù)算的97.84%，主要原因是：加快專項(xiàng)使用效率。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為248.85萬元，決算數(shù)為266.23萬元，完成年初預(yù)算的106.98%，主要原因是：醫(yī)保、工傷生育險(xiǎn)繳納基數(shù)提高。

（四）金融支出年初預(yù)算數(shù)為109.85萬元，決算數(shù)為0萬元，主要原因是：贛州技師學(xué)院三江校區(qū)學(xué)生公寓及食堂建設(shè)PPP前期工程費(fèi)用財(cái)政收回調(diào)減由贛州職業(yè)技術(shù)學(xué)院支付。

（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為157.35萬元，決算數(shù)為174.42萬元，完成年初預(yù)算的110.85%，主要原因是：2020年公積金基數(shù)調(diào)標(biāo)。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

我院2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出4973.68萬元，其中：

（一）工資福利支出3635.65萬元，較2019年減少803.2萬元，減少18.51%，主要原因是：2019年補(bǔ)發(fā)了2017年-2018年獎(jiǎng)勵(lì)工資。

（二）商品和服務(wù)支出592.23萬元，較2019年減少171.93萬元，下降22.56%，主要原因是：招生業(yè)務(wù)費(fèi)未支付及其他節(jié)約開支。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出745.8萬元，較2019年減少214.38萬元，減少22.33%，主要原因是：2020秋學(xué)生助學(xué)金補(bǔ)助未發(fā)放列支。

（四）資本性支出0萬元，較2019年增加0萬元。本年及上年無資本性支出。

五、“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為27萬元，決算數(shù)為0.18萬元，完成年初預(yù)算的0.67%，決算數(shù)較2019年減少1.57萬元，下降89.71%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)較2019年減少7.3萬元，下降100%。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：本年沒有出國人員。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為22萬元，決算數(shù)為0.18萬元，完成年初預(yù)算的0.82%，決算數(shù)較2019年減少1.57萬元，下降89.7%，主要原因是由于疫情，線下公務(wù)交流活動(dòng)減少。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：厲行節(jié)約，減少公務(wù)接待。全年國內(nèi)公務(wù)接待2批，累計(jì)接待18人次，無外事接待。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，學(xué)院2018年完成車改，無公務(wù)用車。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

我單位為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

七、政府采購支出情況說明

學(xué)院2020年度政府采購支出總額3046.86萬元，其中：政府采購貨物支出1749.41萬元、政府采購工程支出671.57萬元、政府采購服務(wù)支出625.88萬元。授予中小企業(yè)合同金額3046.86萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1634.85萬元，占政府采購支出總額的53.66%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2020年12月31日，本單位國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。學(xué)院實(shí)行公車改革所有車輛均已統(tǒng)一移交，但因固定資產(chǎn)處置手續(xù)未辦理齊全，暫未下賬，實(shí)際已無車輛。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位對(duì)2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級(jí)項(xiàng)目1個(gè)開展績效自評(píng)，共涉及資金535.91萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。

組織對(duì)學(xué)校教育發(fā)展資金項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出535.91萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，2020年度較好的完成了年度目標(biāo)：招聘了足額的專兼職教師、行政管理人員和后勤服務(wù)人員，確保教學(xué)工作和學(xué)生管理工作的順利完成以及行政管理工作和后勤服務(wù)工作到位，合法合規(guī)用好項(xiàng)目資金，彌補(bǔ)學(xué)院日常開支。

組織對(duì)江西贛州技師學(xué)院開展整體支出績效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出8976.94萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，我院科學(xué)合理安排人力、物力、財(cái)力保障重點(diǎn)工作全覆蓋，保障學(xué)院日常行政管理和教學(xué)管理工作的順利開展，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)章制度做好收支管理和項(xiàng)目資金管理、壓降一般性支出。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果。

我單位今年在部門決算中反映學(xué)校教育發(fā)展資金績效自評(píng)結(jié)果。

項(xiàng)目績效自評(píng)總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，學(xué)校教育發(fā)展資金項(xiàng)目績效自評(píng)得分為94.77分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為535.91萬元，執(zhí)行數(shù)為535.91萬元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是招聘足額專兼職教職員工保障教學(xué)管理、行政管理以及后勤服務(wù)工作；二是按時(shí)發(fā)放相關(guān)人員工資、社保等保障人員穩(wěn)定、履職到位。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是學(xué)院教職員工老齡化嚴(yán)重、教師隊(duì)伍人員不足；二是高學(xué)歷教師招聘存在一定困難，人才隊(duì)伍不夠穩(wěn)定。下一步改進(jìn)措施：爭(zhēng)取政策支持，加強(qiáng)高學(xué)歷人員招聘入編。

（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)結(jié)果。

我院將“學(xué)校教育發(fā)展資金”項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開，具體見附件。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十四、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

十五、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十六、“三公”經(jīng)費(fèi)：指各部門因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致。