目 錄

第一部分 江西贛州技師學院概況

一、單位主要職責

二、單位基本情況

第二部分 2022年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分 2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 江西贛州技師學院概況

一、單位主要職責

江西贛州技師學院是經江西省人民政府批準、人社部備案、贛州市人民政府主辦，由贛州職業技術學院管理的公辦全日制國家重點技工院校，屬于國家財政全額撥款的事業單位，統一社會信用代碼12360700491750040W。學院現有二個校區辦學，沙石校區占地171畝和新校區占地800畝，宗旨和業務范圍：技工教育，培養中、高級技術技能應用人才，促進經濟發展；為各類技術工人提供培訓和技能鑒定服務。

二、單位基本情況

本單位設立17個內設機構，分別是黨政機構（10個）：黨政辦公室、組織宣傳統戰部、教務科（教研科）、招生就業辦公室、計劃財務科、后勤與資產管理科、保衛科、學生工作科（學生資助中心）、紀委監督檢查室、綜合辦公室；教學機構（6個）：機械工程系、汽車服務系、電子自動化系、現代服務系、商貿旅游系、繼續教育部；教輔機構（1個）：信息中心。

本單位2022年年末實有人數242人，其中在職人員237人，離休人員1人，退休人員4人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員（合同制）11人；年末學生人數6202人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員 227人。

第二部分 2022年度單位決算表

第三部分 2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2022年度收入總計9707.65萬元，其中年初結轉和結余842.05萬元，較2021年減少451.41萬元，下降34.9%；本年收入合計8865.6萬元，較2021年增加1468.01 萬元，增長19.84%，主要原因是：根據學院統籌規劃，現代職業教育質量提升計劃專項資金年度內完成安排使用1388.94萬元，且2021年秋國免生補助和助學金清算資金于2022年初下達，以上兩項導致2022年收入增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入8244.49萬元，占92.99%；事業收入621.11萬元，占7.01%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本單位2022年度支出總計9707.65萬元，其中本年支出合計9707.65萬元，較2021年增加1016.6萬元，增長11.7%，主要原因是：根據學院統籌規劃，現代職業教育質量提升計劃專項資金年度內完成安排使用1388.94萬元；年末結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：年末無結轉結余是單位執行財政零基預算政策。

本年支出的具體構成為：基本支出5651.12萬元，占58.21%；項目支出4056.53萬元，占41.79%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2022年度財政撥款本年支出年初預算數為3292.92萬元，決算數為9086.54萬元，完成年初預算的275.94%。其中：

（一）教育支出年初預算數為2537.96萬元，決算數為8206.4萬元，完成年初預算的323.35%，主要原因是：年初預算數僅包含市本級撥款支出，未納入省級和中央級下撥的國免生補助、助學金和現代職業教育質量提升專項支出，決算數包括省級和中央級下撥的國免生補助、助學金和現代職業教育質量提升專項支出及以前年度財政收回專項資金當年單位項目實施完成財政返還資金給單位支出，屬于年度內追加預算，導致決算數與年初預算數形成較大差異。

（二）社會保障和就業支出年初預算數為239.99萬元，決算數為320.83萬元，完成年初預算的133.68%，主要原因是：年度內新增加退休人員7人，養老保險支出增加；新增死亡撫恤支出20.23萬元；年度內增加下達列支的機關事業單位職業年金繳費支出26.51萬元，導致決算數與年初預算數形成差異。

（三）衛生健康支出年初預算數為344.1萬元，決算數為367.52萬元，完成年初預算的106.81%，主要原因是：年度內完成新進人員等醫療保險繳費清算補繳，導致決算數與年初預算數形成差異。

（四）住房保障支出年初預算數為170.87萬元，決算數為191.79萬元，完成年初預算的112.24%，主要原因是：年度內完成新進人員等住房公積金繳費清算補繳，導致決算數與年初預算數形成差異。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預算財政撥款基本支出5030萬元，其中：

（一）工資福利支出3148.4萬元，較2021年減少694.33 萬元，下降18.07%，主要原因是：根據學院資金安排，通過國免補助、省生均費等項目經費中列支部分工資福利支出，列入項目支出，導致基本支出部分相對減少。

（二）商品和服務支出402.14萬元，較2021年減少396.02 萬元，下降49.62%，主要原因是：根據學院資金安排，通過國免補助、省生均費等項目經費中列支部分商品和服務支出，列入項目支出，且因2022年開始與主管部門同校區辦學，部分商品和服務支出由主管部門統籌安排，以上導致基本支出部分相對減少。

（三）對個人和家庭補助支出119.26萬元，較2021年減少1284.88萬元，下降91.51%，主要原因是：根據賬務處理調整，2022年助學金支出列入項目支出，導致對個人和家庭補助基本支出減少較大。

（四）資本性支出1360.21萬元，較2021年增加1360.21 萬元，增長100%，主要原因是：根據學院統籌規劃，年度內基礎支出中完成教學實訓等專用設備購置1296.55萬元，其他資本性支出63.66萬元。

五、“三公”經費支出決算情況說明

本單位2022年度“三公”經費支出全年預算數為16萬元，決算數為0.06萬元，完成全年預算的0.38%，決算數較2021年減少0.89萬元，下降93.68%，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預算數為5萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是受疫情封控影響，本年無因公出國（境）支出。決算數較全年預算數減少的主要原因是：受疫情封控影響，本年無因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：本年無因公出國（境）支出。

（二）公務接待費支出全年預算數為11萬元，決算數為 0.06萬元，完成全年預算的0.55%，決算數較2021年減少0.89萬元，下降93.68%，主要原因是與主管部門同校區融合發展辦學，部分公務接待活動由主管部門統籌安排。決算數較全年預算數減少的主要原因是：與主管部門同校區融合發展辦學，部分公務接待活動由主管部門統籌安排。全年國內公務接待1批，累計接待7人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：省就創中心一行來校開展社會培訓評價組織遴選備案技術評估現場核查公務活動。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是學院屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：學院屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車；公務用車運行維護費支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是學院屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車，年末公務用車保有0輛。決算數較全年預算數減少的主要原因是：學院屬于事業單位，已完成公車改革，無公務用車。

六、機關運行經費支出情況說明

本單位不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出。

七、政府采購支出情況說明

本單位2022年度政府采購支出總額1363.77萬元，其中：政府采購貨物支出1363.77萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額1363.77萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額192.18萬元，占授予中小企業合同金額的14.09%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本單位國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是2005年購置的載貨汽車（含自卸汽車），本單位已實行公車改革，所有車輛均已統一移交，該車因固定資產處置手續未辦理齊全，故財務暫未下賬，實際已不在學院使用。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我單位組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目8個全面開展績效自評，共涉及資金7327.16萬元，占項目支出總額的100%。

（二）單位決算中項目績效自評結果。

現將2022年度“江西贛州技師學院教育事業發展資金”《項目支出績效自評表》進行公開。詳見附件。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十、年末結轉和結余資金：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十三、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十四、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十五、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十六、“三公”經費支出：指用財政撥款和其他資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十七、機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。