贛州職業技術學院2020年度部門決算
目 錄
第一部分 贛州職業技術學院概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 贛州職業技術學院概況
一、部門主要職能
根據《中共贛州市委辦公廳贛州人民政府辦公廳關于印發<贛州職業技術學院主要職責、內設機構和人員編制規定>的通知》(贛市辦字(2019)100號)，贛州職業技術學院主要職責是:
(一)貫徹執行國家有關法律法規，依法辦學，負責學校教育教學的管理。
(二)承擔全日制高職學歷教育，培養全日制高職學歷層次、適應地方經濟社會發展需要的應用型、復合型、技能型人才。
(三)承擔成人高等專科學歷教育和農業、技工類培訓等非學歷教育。
(四)開展教育教學科學研究，提升教學創新能力，革新人才培養模式，深化內涵發展，突出辦學特色，不斷提高教育教學質量。
(五)開展社會服務，注重學校潛能的挖掘和創新培育，積極回饋社會，為贛南及周邊地區經濟社會發展提供所需人才的培養和服務。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括:贛州職業技術學院。
本部門2020年年末實有人數108人，其中在職人員108人，離休人員0人，退休人員0人;年末其他人員0人:年末學生人數2697人。
第二部分 2020年度部門決算表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2020年度收入總計6868.71萬元，其中年初結轉和結余998.89萬元，較2019年增加498.89萬元，增長99.78%;本年收入合計5869.82萬元，較2019年增加5850.43萬元，增長301.72%，主要原因是:學院為2019年新設立單位，2019年9月才開始正式辦學，年度內收入較少:2020年度穩步發展，辦學規模迅速擴大。收入明顯增加:2020年度收入包含收到的學生公寓和食堂PPP項目年度財政營運補貼3373.7萬元。
本年收入的具體構成為:財政撥款收入5638.36萬元，占96.06%:事業收入229.46萬元，占3.91%;經營收入0萬元，占0%;其他收入2萬元，占0.03%。
二、支出決算情況說明
本部門2020年度支出總計6868.71萬元，其中本年支出合計6255.3萬元，較2019年增加6005.22萬元，增長2401.32%，主要原因是:學院為2019年新設立單位，2019年9月才開始正式辦學，年度內支出較少;2020年度穩步發展，辦學規模迅速擴大，行政、教學實訓、后勤保障等支出增加;2020年度支出包含支付的學生公和食堂PPP項目年度財政營運補貼3373.7萬元。年末結轉和結余613.41萬元較2019年增加344.1萬元。增長127.77%。主要原因是:年末多個實訓室建設資金因竣工驗收流程周期長等原因，支付存在一定滯后。
本年支出的具體構成為:基本支出2881.6萬元，占46.07%:項目支出3373.7萬元，占53.93%;經營支出0萬元。占0%:其他支出(對附屬單位補助支出、上繳上級支出)0萬元。占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2020年度財政撥款本年支出年初預算數為7571.14萬元，決算數為6255.3萬元，完成年初預算的82.62%，年度支出全部為教育支出。主要原因是年初預算中學生公寓和食堂PPP項目年度財政營運補貼年度4261.54萬元，學院運行保障綜合定額經費補助3309.6萬元，均為根據考核情況據實撥付，故年度實際撥付數小于年初預算數，收到的撥付資金全部按流程支付完畢。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預算財政撥款基本支出2594.13萬元，其中:
(一)工資福利支出812.35萬元，較2019年增加780.55萬元，增長2454.56 %，主要原因是:學院為2019年新設立單位，2019年9月才開始正式辦學，教職工人數較少:2020年為滿足發展需要，學院招聘大量教職工，故年度內工資福利支出增加較多，增長幅度較大。
(二)商品和服務支出1402.37萬元，較2019年增加1199.82萬元，增長592.36%，主要原因是:學院為2019年新設立單位，2019年9月才開始正式辦學，2019年度各項經費支出較少;2020年為滿足發展需要，學院進行了多個實訓室建設，目行政、教學、后勤等日常運行保障支出增加，增長幅度較大。
(三)對個人和家庭補助支出13.91萬元，較2019年增加8.96萬元，增長181.01%，主要原因是:全部為助學金支出，學院學生人數增加，導致助學金支出增加。
(四)資本性支出365.5萬元，較2019年增加354.71萬元，增長3287.4%，主要原因是:學院為2019年新設文單位，2019年9月才開始正式辦學:2020年為滿足行政、教學等需要，學院的辦公、教學、實訓設備等購置支出增加，增長幅度較大。
五、“三公”經費支出決算情況說明
本部門2020年度“三公”經費支出年初預算數為20萬元，決算數為1.07萬元，完成預算的5.35%，決算數較2019年增加1.07萬元，其中:
(一)因公出國(境)支出年初預算數為0萬元，決算數為 0萬元，決算數較2019年增加0萬元。全年安排因公出國(境)團組0個，累計0人次。
(二)公務接待支出年初預算數為20萬元。決算數為1.07萬元，完成預算的5.35%，決算數較2019年增加1.07萬元，主要原因是學院為2019年新設立單位，2019年9月才開始正式辦學，2019年未發生公務接待費支出。決算數較年初預算數減少的主要原因是年度內嚴格控制公務接待審核，認真執行公務接待標準。全年國內公務接待20批，累計接待120人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。
(三)公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2019年增加0萬元，全年購置公務用車0輛。公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，決算數較2019年增加0萬元，年末公務用車保有0輛。
六、機關運行經費支出情況說明
本單位無機關運行經費支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2020年度政府采購支出總額976.17萬元，其中:政府采購貨物支出725.55萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出250.62萬元。授予中小企業合同金額377.39萬元，占政府采購支出總額的38.66%。其中:授予小微企業合同金額 598.78萬元，占政府采購支出總額的61.34%。
八、國有資產占用情況說明。
截止2020年12月31日，本部門(單位)國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。
九、預算績效情況說明
(一)績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對2020年度所有項目支出2個全面開展績效自評，共涉及資金5246.55萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。
組織PPP項目協調考核辦公室對學生公寓和食堂建設PPP項目等1個項目組織了部門評價，涉及一般公共預算支出3373.7萬元。組織計劃財務處對學院運行保障綜合定額經費等1個項目開展績效評價，涉及一般公共預算支出1872.85萬元。從評價情況來看，學院運行保障綜合定額補助項目，年度目標為保障學院基本的行政、教學、后勤等正常運轉:滿足實訓、教學基本需求。按時支付人員工資，各類業務費用支出。維護了學院穩定的同時，為學院提升和發展奠定基礎。學生公寓和食堂建設PPP項目，年度目標為學生公寓和學生食堂正常運行，滿足了師生的教學與生活需要。
組織計劃財務處對學院開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出5638.36萬元。從評價情況來看，學院2020年部門整體目標基本實現，履職效能、管理效率、可持續發展等方面取得了顯著成效，學院的預算編制、預算執行、部門決算、收支管理、采購管理、內部控制等具體業務領域均較好完成，實現了既定目標，促進了學院的高質量發展與提升。
(二)部門決算中項目績效自評結果。
項目績效自評總體綜述。根據要求，我部門對2020年度學生公寓和食堂建設PPP項目等2個項目支出開展了績效自評，涉及金額5246.55萬元。從自評結果來看，發現的問題及原因有:一是因業務部門開展項目活動講展慢等原因。導致項目資金存在預算執行率偏低。資金使用效率慢等情況。一是因相關的業務制度和流程不夠完善，導致各業務部門的銜接不足、有些具體標準規范適用不一致:下一步改進措施:一是學院將進一步壓實責任，將資金執行落實到具體事項、具體部門，確保專項資金用到實處、用在急處，提高預算資金使用效率與執行率;二是學院將進一步建立和完善專項資金管理支出制度，從資金下達、分配、支出、績效評價等各環節嚴格監控管理。
（三）部門評價項目績效評價結果。
《贛州職業技術學院學生公寓和食堂建設PPP項目》績效評價結果:
1、年初預算批復情況
市財政批復我院2020年財政專項資金《贛州職業技術學院學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼》計4261.54萬元，需根據項目實際考核等情況據實撥付。2020年度內，實際撥付學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼3373.7萬元。
2、預算下達與使用情況
學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼。根據績效考核結果，市財政下達撥付3373.7萬元，該專項資金已將按相關程序全額支付給建設資本方贛州職通建設有限公司。
3、績效評價工作開展情況
學院嚴格按照財政文件精神和要求，精心組織，狠抓落實，做到績效目標全覆蓋、全過程監控、做到項目績效責任到部門、到個人。認真組織相關部門開展年初、年中、年終各環節績效評價、監控工作，按要求完成相關報表資料的報送。加強監督管理，對預算執行慢、資金支出不合理等情況，要求及時查清情況并書面說明，并追究相關人員責任，調整預算資金重新分配。
4、績效評價指標分析
根據年初設定的績效目標指標值，對照年終執行完成情況，學生公寓和食堂建設PPP項目財政運營補貼專項得分為90分。
5、其他情況
2020年，學院各級認真履職，面對突發的嚴重疫情，及時調整支出，足額報賬防疫相關經費支出:積極保人員、保水電、保后勤等基本運行經費上重點支出，同時加大教學實訓場所等建設，保障教學的正常開展。整體上各項工作開展有序，資金分配合理，支付及時，預算執行到位。
第四部分 名詞解釋
1、財政撥款收入:指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
2、事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。
3、其他收入:指單位取得的除財政撥款收入、事業收入等以外的各項收入，如銀行利息收入等。
4、年初結轉和結余:指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
5、年末結轉和結余資金:指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
6、基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
7、項目支出:指在基本支出之外為完成特定的事業發展目標所發生的支出。
8、機關運行經費:指為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用千購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。
9、“三公”經費:指各部門因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務出國(境)的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出:公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出:公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待(全外室接待)支出。
